|
|
| (Není zobrazeno 48 mezilehlých verzí od stejného uživatele.) |
| Řádek 1: |
Řádek 1: |
| <accesscontrol>lcs,,lcseditor,,partner(ro),,translator(ro),,customer(ro),,anonymous(ro),,</accesscontrol>
| |
| <br />
| |
| <br />
| |
| Od nových verzí programů ESOP se mění postupy při zpracování přijatých / poskytnutých záloh. Pro efektivní využití všech možností programu, tj. jeho automatických nabídek a zakládání dokladů/položek, je nutné provést nejprve příslušná nastavení v konfiguraci modulu a další úpravy v souvisejících číselnících. Zpracování a evidence záloh totiž využívá vestavěného systému druhového členění dokladů, který lze případně vhodně kombinovat i s automatickým číslováním dokladů.<br />
| |
| <br />
| |
| === A. Nastavení konfigurace modulu a číselníků ===
| |
|
| |
|
| '''1. Aktivovat druhové členění FV/FP na kartě "Faktury" v sekcích "Vydané" a "Přijaté"'''
| |
| <br />
| |
| '''2. Doplnit číselník kódů druhového členění o definice druhů použitých při zpracování záloh'''
| |
| <br />
| |
| <br />
| |
|
| |
| Kromě obecného druhu pro základní typ pohledávek/závazků doporučujeme vytvořit minimálně jeden samostatný druh pro zálohové faktury a minimálně jeden pro daňové doklady záloh. U druhů určených pro zálohové faktury je nutné správně aktivovat parametr ''"Zálohová faktura"'' a u druhů určených pro daňové doklady záloh aktivovat parametr ''"Daňový doklad zálohy"''.<br />
| |
| <br />
| |
| ''Příklad nastavení číselníku druhového členění''<br />
| |
| {| class="wikitable" border="1"
| |
| |-
| |
| ! Typ
| |
| ! Kód
| |
| ! Název
| |
| ! Kód
| |
| ! Poznámka
| |
| |-
| |
| | 2 Pohledávky
| |
| | FV
| |
| | Vydaná faktura
| |
| | 11
| |
| |
| |
| |-
| |
| | 2 Pohledávky
| |
| | ZV
| |
| | Přijatá záloha
| |
| | 11
| |
| |
| |
| |-
| |
| | 2 Pohledávky
| |
| | DV
| |
| | Daňový doklad na přijatou zálohu
| |
| | 11
| |
| | vystavuje se jako uhrazený
| |
| |-
| |
| | 3 Závazky
| |
| | FP
| |
| | Přijatá faktura
| |
| | 62
| |
| |
| |
| |-
| |
| | 3 Závazky
| |
| | ZP
| |
| | Poskytnutá záloha
| |
| | 62
| |
| |
| |
| |-
| |
| | 3 Závazky
| |
| | DP
| |
| | Daňový doklad na poskytnutou zálohu
| |
| | 62
| |
| | vystavuje se jako uhrazený
| |
| |}
| |
|
| |
| '''3. Doplnit v konfiguraci modulu přednastavené druhy''' na kartě "Faktury" v sekcích "Vydané" a "Přijaté" (''"Zpracování přijatých/poskytnutých záloh"''), případně i přednastavené číselné řady.
| |
| <br />
| |
| <br />
| |
| === B. Postup zpracování záloh ===
| |
| <br />
| |
| Obecně můžeme použít dva postupy zpracování. Nejprve zálohu vždy zaevidujeme a pak ji buď rovnou uplatníme na konečné faktuře (přímý odečet) nebo jako mezikrok vystavujeme ještě daňový doklad na zálohu a teprve ten pak uplatníme na konečné faktuře (daňový doklad zálohy).<br />
| |
| <br />
| |
| <br />
| |
| '''1. Vystavení/Zaevidování zálohové faktury'''<br />
| |
| <br />
| |
| Vystavíme/přijmeme zálohovou fakturu jako jiný běžný doklad do knihy pohledávek/závazků:
| |
| * přidělíme mu variabilní symbol/interní číslo VS1, '''nastavíme příslušný druh ZV/ZP do hlavičky'''
| |
| * '''položka dokladu na celkovou částku není předmětem DPH'''
| |
| ::[[Image:poradna_esop_zalohy_01.png|none|Zálohová faktura]]
| |
| <br />
| |
|
| |
| '''2. Platba zálohy'''<br />
| |
| '''Příchozí/odchozí platba je běžným způsobem spárována (přes VS1) se zálohovou fakturou.''' Protože nevzniká v případě odlišnosti kurzů měny kurzový rozdíl, je provedena úprava hodnot původní zálohové faktury v cizí měně podle uskutečněné platby (změna kurzu a částky Kč vzhledem k neměnné hodnotě částky cizí měny)!<br />
| |
| ::[[Image:poradna_esop_zalohy_02.png|none|Platba zálohové faktury]]
| |
| <br />
| |
| '''3. Daňový doklad na zálohu'''<br />
| |
| Na příchozí/odchozí platbu vystavíme v knize pohledávek/závazků doklad pomocí funkce CTRL+F5, která nám nabídne výběr ze seznamu zaevidovaných dokladů záloh, které ještě nemají k sobě vystavený daňový doklad nebo dosud nebyly použity v přímém vyúčtování. Potvrdíme ENTER a je vygenerován daňový doklad na vybranou zálohu:
| |
|
| |
| * přidělíme mu variabilní symbol/interní číslo VS2 (z automat. číslování nebo ručně)
| |
| * '''nastavíme příslušný druh DV/DP do hlavičky''' (přednastavení v konfiguraci nebo ručně)
| |
| * položka dokladu na celkovou částku je vygenerována automaticky s přednastaveným nejčastějším typem DPH z konfigurace, je možné samozřejmě ručně změnit
| |
| ::[[Image:poradna_esop_zalohy_03.png|none|Daňový doklad na zálohu]]
| |
| * '''program doplní automaticky do peněžního deníku doklad příjmu/výdeje jako kopii původního dokladu úhradu zálohy, ale na nulovou celkovou částku a s příslušnou výší DPH''' (doplnění DPH ze zálohy do sloupců peněžního deníku). Tento doklad příjmu/výdeje je spárován s daňovým dokladem zálohy.
| |
| ::[[Image:poradna_esop_zalohy_04.png|none|Peněžní deník]]
| |
| <br />
| |
|
| |
| '''4. Konečné vyúčtování'''<br />
| |
| Vystavíme běžným způsobem konečnou fakturu na zboží/služby, tzn. doklad s DPH položkami, přidělíme VS3 a některý z druhů pro faktury (FV/FP). Na dokladu uplatníme dříve uhrazenou zálohu jako samostatnou položku zadanou s minusovou částkou. Tuto položku můžeme vytvořit pomocí funkce CTRL+F5 v položkách dokladu, kdy se nám nabídnou všechny dosud neuplatněné daňové doklady nebo neuplatněné zálohové faktury pro partnera, na kterého je doklad evidován. U dokladů v cizí měně je při rozdílnosti kurzů daňového dokladu zálohy a dokladu vyúčtování doplněna automaticky ještě položka kurzového rozdílu.<br />
| |
| <br />
| |
| '''a)''' jestliže nebyl '''dosud vystaven daňový doklad na zálohu''' a vybereme doklad zálohy (přímý odečet)
| |
| * '''od celkové částky je odečtena původní záloha ZV/ZP jako položka bez DPH'''
| |
| * v případě odlišnosti kurzů je ještě odečtena/přičtena položka kurzového rozdílu jako položka, která nemá DPH
| |
| ::[[Image:poradna_esop_zalohy_05.png|none|Konečné vyúčtování]]
| |
|
| |
| * zápis v peněžním deníku po spárování úhrady, kompletní DPH
| |
| ::[[Image:poradna_esop_zalohy_06.png|none|Peněžní deník]]
| |
| <br />
| |
| b) jestliže '''byl vystaven daňový doklad na zálohu''' a vybereme tento daňový doklad
| |
| * '''od celkové částky je odečtena původní záloha DV/DP jako položka s DPH'''
| |
| * v případě odlišnosti kurzů je ještě odečtena/přičtena položka kurzového rozdílu jako položka, která nemá DPH
| |
| ::[[Image:poradna_esop_zalohy_07.png|none|Konečné vyúčtování]]
| |
| * zápis v peněžním deníku po spárování úhrady, pouze zbytek DPH
| |
| ::[[Image:poradna_esop_zalohy_08.png|none|Peněžní deník]]
| |
| <br />
| |
| ==== Postupné odečítání záloh ====
| |
| '''Postupně lze odečítat pouze daňové doklady k záloze''', tzv. nedaňové zálohy lze odečíst vždy pouze v plné výši.<br />
| |
| Při odpočtu zálohy v položkách dokladu (funkce "Vyúčtování zálohy - CTRL+F5") je možné při výběru zálohy k odečtení zvolit možnost "Potvrzení + částečný odpočet" (CTRL+Enter).<br />
| |
| ::[[Image:Poradna ucto zalohy 17.png|none|Částečný odpočet]]
| |
| <br />
| |
| Tím se otevře seznam položek daňového dokladu k záloze. Většinou bude obsahovat pouze 1 řádek, výjimečně více, pokud by daňový doklad k záloze obsahoval různé sazby DPH. V tomto seznamu je možné '''upravit výši zálohy''', která bude na vyúčtovací faktuře uplatněna.
| |
| ::[[Image:Poradna ucto zalohy 18.png|none|Částečný odpočet]]
| |
| <br />
| |
| Po potvrzení (CTRL+Enter) se do položek dokladu vyúčtování přenese odpočet zvolené části zálohy. Po uložení dokladu vyúčtování se '''odečtená položka daňového dokladu k záloze rozdělí na dvě'''. Jedna z nich obsahuje odečtenou částku a interní (systémový) odkaz na vyúčtování, druhá pak zbytek zálohy, která zůstává k dispozici pro odečtení na dalším dokladu vyúčtování.
| |
| ::[[Image:Poradna ucto zalohy 16.png|none|Částečný odpočet]]
| |
| <br />
| |
| V seznamu záznamů Pohledávek a Závazků je možné nastavit zobrazení sloupců "Uplatněno (Zál.)" a "Zbývá uplatnit (Zál.)". U daňových dokladů k záloze se v prvním z nich zobrazuje částka, která už byla odečtena na vyúčtování, ve druhém částka, která ještě ve vyúčtování uplatněna nebyla (rozdíl mezi celkovou částkou a uplatněnou). U zálohových faktur se vždy v jednom ze sloupců zobrazuje celková částka faktury a ve druhém nula, v závislosti na tom, zda z ní byl nebo nebyl vytvořen daňový doklad k záloze, případně pokud byla nebo nebyla přímo odečtena na vyúčtování. Částky se zobrazují v měně dokladu.<br />
| |
| V položkách dokladů se zobrazuje sloupec "Odečteno na", kde je interní (počítačové) číslo dokladu, na kterém byla položka uplatněna, v případě dosud neodečtené částky je tam nula.<br />
| |
| <br />
| |
| <u>'''Důležité upozornění:'''</u><br />
| |
| Práce s postupně odečítanými zálohami má, obdobně jako původní odpočty záloh v plné výši, některá omezení, která je nutné při práci respektovat, v opačném případě se poruší interní (systémové) vazby mezi doklady záloh a vyúčtování, což pak může vést k nekonzistenci dat.<br />
| |
| Do daňového dokladu k záloze se odečtená částka ukládá až při uložení dokladu vyúčtování, rovněž interní vazby se vytvářejí až při uložení dokladu. Při opakovaném vyvolání funkce "Vyúčtování zálohy - CTRL+F5" před uložením dokladu se stále nabízí částky záloh, které byly původně k dispozici.<br />
| |
| Při opravě položek vytvořených pomocí funkce "Vyúčtování zálohy - CTRL+F5" v dokladu vyúčtování se neaktualizují záznamy na daňovém dokladu k záloze. Ruční zásah do odpočtu zálohy na vyúčtování má za následek rozdíl mezi částkami uplatněnými ve vyúčtování a v záloze. Opravu lze provést pouze smazáním a novým vytvořením položky zálohy funkcí "Vyúčtování zálohy - CTRL+F5". To platí v případě, že opravujete odpočet zálohy v rámci editace položek, před uložením dokladu. Pokud chcete opravit výši odečtené zálohy na dokladu, který již byl uložen, je nutné nejdříve smazat položku odečtené zálohy, doklad vyúčtování uložit a teprve pak znovu zadat správnou výši odpočtu zálohy.<br />
| |
| <br />
| |
| ''<u>Poznámka:</u>''<br />
| |
| ''V případě vydaných faktur je možné uplatnit částečný odpočet zálohy i v modulu Fakturace.''<br />
| |