Souhrnné hlášení vs. přiznání DPH

od **jana.krapkova** v 10.11.2006 10:16

Problém: V souhrnném hlášení chybí řádek s plněním do EU ačkoli je toto plnění obsaženo v přiznání DPH

Kontroly:
• SH má na druhé záložce 2-Číselník období DPH navázána všechna přiznání DPH spadající do čtvrtletí (i existující dodatečná)
• V příslušném účetním deníku v modulu Účetnictví musí být vylněno do účetních řádků se základy DPH správně DIČ organizace vč. země u DIČ (tj.v deníku DIČ rozkliknout)
• V pomocném číselníku zemí musí být zaškrtnuto EU u zemí unie
• Příslušný účet DPH musí mít správně nastaven kód plnění

od **jan.novotny** v 26.07.2007 11:41

Dotaz opakující se každého čtvrt roku \"zákazníkům finanční úřad nebere souhrnné hlášení kvůli korunovým rozdílům mezi hodnotami na souhrnném hlášení a přiznáních k dani z přidané hodnoty\".

Podle pokynů pro vyplnění souhrnného hlášení http://cds.mfcr.cz/cps/rde/xchg/cds/xsl/155.html se jednotlivé řádky souhrnného hlášení zaokrouhlují na celé koruny nahoru. Pro přiznaní DPH se výpočet provádí jiným způsobem (zaokrouhluje se výsledné číslo a to aritmeticky, viz též Zákon o správě daní). Pokud je tedy v souhrnném hlášení více řádků, musí vyjít větší rozdíl. Rozhodně tedy nelze tato dvě čísla kontrolovat proti sobě, když je princip jejich výpočtu jiný.